<form id="xjdjd"><span id="xjdjd"><th id="xjdjd"></th></span></form>
<form id="xjdjd"></form><em id="xjdjd"><form id="xjdjd"><nobr id="xjdjd"></nobr></form></em>
<em id="xjdjd"><address id="xjdjd"><nobr id="xjdjd"></nobr></address></em>

<address id="xjdjd"><nobr id="xjdjd"><meter id="xjdjd"></meter></nobr></address>
<listing id="xjdjd"><listing id="xjdjd"><menuitem id="xjdjd"></menuitem></listing></listing>
<em id="xjdjd"><address id="xjdjd"><nobr id="xjdjd"></nobr></address></em>
      <address id="xjdjd"><address id="xjdjd"></address></address>
      關于開展2019年度內部控制評價工作的通知
      發布時間: 2019-11-05  作者:  瀏覽次數: 1078

      各有關單位:

      為促進學校內部控制體系建設,進一步提升學校治理水平,學校將開展2019年度經濟活動內部控制評價?,F將工作安排通知如下:

      一、內部控制評價工作原則

      合法依規原則:本年度內部控制評價工作依據財政部《行政事業單位內部控制規范(試行)》、財政部《關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》、《教育部直屬高校經濟活動內部控制指南(試行)》等相關規定。

      突出重點原則:業務范圍以財務管理、資產管理、合同管理、采購管理、工程項目管理、財政專項項目管理等為重點。

      以評促建原則:通過內部控制評價工作的開展,摸清學校內控建設現狀,檢查2018年度內控評價發現缺陷的整改情況,了解各類業務仍存在的薄弱環節和風險點,制定針對性措施加以改善,以達到“以評促建、以評促改、評建結合、重在建設”的內控建設目標。

      二、內部控制評價內容

      本次評價業務層面內部控制評價:主要評價學校預決算管理、資產管理、債務管理、收入管理、支出管理、合同管理、采購管理、工程項目管理、科研項目管理、財政專項項目管理、經濟活動信息化管理等方面內部控制的建立和執行情況。

      三、內部控制評價方法及具體工作安排

      本年度內部控制評價工作由相關部處自行評價,工作組再開展檢查測試,匯總評價結果,編制評價報告。

      (一)準備階段(2019 11 1 -11 10日)

      1.擬訂學校內部控制評價工作計劃。

      2.根據工作計劃,確定工作程序和方法。

      3.召開學校內部控制評價工作啟動會。

      (二)評價階段(2019 1111-12 31 日)

      相關部處根據《教育部直屬高校經濟活動內部控制指南(試行)》的要求,同時對照《教育部直屬高校經濟責任審計發現問題清單》自查自糾,完成本單位內部控制自評工作,形成內控自評報告。

      (三)報告階段(2020217-2 28 日)

      1.研究分析內部控制風險,形成評價工作底稿。

      2.根據評價結果形成內部控制評價報告。

      (四)整改階段

      將評價發現問題納入2020年內部控制建設計劃,督促相關單位持續改進,不斷完善內控建設。

      四、內部控制評價工作要求

      (一)各單位負責人高度重視內部控制自評工作,制定具體工作計劃,按時完成自評工作;自評報告包含但不限于業務職責范圍及運行情況,以前年度內控評價發現缺陷的整改情況,本年度規章制度制定(修訂)完善情況,業務流程再造更新情況,崗位設置調整變動情況,自評過程中新發現的問題缺陷情況,目前存在的主要風險,對應策略及管理建議等等。

      (二)內控自評報告由單位主要負責人簽字并加蓋單位公章,于20201 10 日前報送審計處(行政辦公樓 1103 房間),同時發送電子版至審計處郵箱。

      (三)在自評過程中,請準備好相關支撐材料,以備內部控制測試使用。

      五、聯系方式及其他要求

      為方便溝通,順利完成本年度內控評價工作,請各單位確定一名工作聯系人,填寫《內部控制評價聯系人信息登記表》(見附件),于1110日前將電子版發至審計處郵箱。

      聯系人:劉珂       聯系電話:86983157

      審計處郵箱:sjc@upc.edu.cn

      附件:1.內部控制評價聯系人信息登記表

                  2.內控自評報告提綱


                                        中國石油大學(華東)

                                        經濟活動內部控制建設領導小組

                                                                                                                                            2019115




      版權所有:中國石油大學(華東)審計處   E-mail:sjc@upc.edu.cn
      辦公地址: 青島市黃島區長江西路66號   郵編:266580  聯系電話:0532-86983157
      久久精品国产99久久久

      <form id="xjdjd"><span id="xjdjd"><th id="xjdjd"></th></span></form>
      <form id="xjdjd"></form><em id="xjdjd"><form id="xjdjd"><nobr id="xjdjd"></nobr></form></em>
      <em id="xjdjd"><address id="xjdjd"><nobr id="xjdjd"></nobr></address></em>

      <address id="xjdjd"><nobr id="xjdjd"><meter id="xjdjd"></meter></nobr></address>
      <listing id="xjdjd"><listing id="xjdjd"><menuitem id="xjdjd"></menuitem></listing></listing>
      <em id="xjdjd"><address id="xjdjd"><nobr id="xjdjd"></nobr></address></em>
          <address id="xjdjd"><address id="xjdjd"></address></address>